«Достать и перепрятать» — толковый анализ швейцарско-российских политических и юридических взаимоотношений.
Краткое резюме: у России, в отличие от США, нет юридических рычагов для давления на Швейцарию. Кроме того, Швейцария с подозрением относится к запросам из России — швейцарский суд признал дело ЮКОСа политическим и отказал в помощи российским следователям.
Швейцария приостанавливает переговоры с Италией о новом налоговом соглашении после того, как на прошлой неделе итальянская полиция провела обыски в швейцарских банках.
США и Швейцария договорились о порядке выдачи информации о клиентах банка UBS. Ориентировочно 4450 клиентов сдадут американской налоговой службе (IRS).
В ближайшее время IRS отправит запрос налоговой службе Швейцарии с указанием конкретных счетов, по которым требуется информация. Швейцарская налоговая служба передаст этот запрос в UBS. Банк перед выдачей информации проинформирует клиентов, чьими счетами заинтересовались. На этой стадии клиенты еще могут воспользоваться амнистией, добровольно сообщив в IRS о наличии счета. Затем банк выдаст информацию швейцарской налоговой службе, которая убедится, что выдача информации не нарушает швейцарского законодательства, и только после этого передаст информацию IRS.
Штрафы в США маленькими не покажутся. До 50% от хранящейся на счету суммы за каждый год, когда этот счет не был задекларирован. Т.е. если счет не был задекларирован более двух лет, клиент не только остается без сбережений, но еще и должен IRS.
Ссылки по теме:
Флоридский бухгалтер и миллионер сегодня признал, что подал недостоверную налоговую декларацию, не указав наличие счета в швейцарском банке UBS, бенефициаром которого он являлся. Сообщается, что речь об одном из тех 250-300 клиентов банка, информация о которых была передана следователям США в феврале этого года.
В новостях:
Новый руководитель Швейцарской Банковской ассоциации говорит о планах по восстановлению доверия банковской системе Швейцарии.
США и Швейцария согласовали поправки к налоговой конвенции с целью улучшения обмена информацией.
В новостях:
2 апреля ОЭСР представила саммиту «Большой двадцатки» противоречивый список офшоров. Организация сделала попытку оценить, насколько действующий в разных странах порядок соответствует принятым ОЭСР стандартам по обмену информацией в налоговых целях. Стандарт требует выдачу информации по запросу во всех налоговых вопросах, невзирая на национальные законодательные ограничения, в том числе законодательство о банковской тайне.
Итак, страны в списке поделены на три части: условно «черные», «серые» и «белые». «Черные» страны – это Коста Рика, Филиппины, Уругвай и Малайзия. Когда в марте все массово объявляли о намерении следовать стандартам, эти четыре страны отмалчивались. Поэтому они «черные» или не принимающие стандарты ОЭСР по обмену налоговой информацией.
Свежие комментарии