латвия : оффшоры : новости

Латвийские компании должны раскрыть бенефициаров



Поправками к закону о противодействии легализации преступных доходов Латвия ввела требования Четвёртой директивы ЕС. Все компании должны будут подать сведения о бенефициарах в Регистр предприятий.

Кто такой бенефициар?

Бенефициаром компании считается физлицо, которому прямо или косвенно принадлежит, или которое прямо или косвенно контролирует свыше 25% долей капитала или акций с правом голоса.

Если бенефициарами являются участники общества с ограниченной ответственностью (SIA) или персонального общества, сведения подавать не требуется.  Информация о них уже есть в Регистре предприятий.

Например, участник SIA – физлицо, которому принадлежит свыше 25% долей, реестр долей подан в Регистр предприятий, и других бенефициаров нет. В этом случае не нужно подавать отдельное сообщение о бенефициаре.

Акционерные общества не регистрируют реестр акционеров в Регистре, поэтому должны будут выяснить и подать в Регистр информацию о бенефициарах.

Срок подачи сведений

1 марта 2018 – для действующих компаний. С 1 декабря 2017 сведения должны подавать новые компании при регистрации.

Доступ к информации

Информация из Регистра предприятий не будет публично доступна всем желающим, но круг имеющих доступ – довольно широкий.