Автор: bizlaw.lv

Лихтенштейн будет выдавать информацию США

Оффшоры

Лихтенштейн и США подписали соглашение об обмене налоговой информацией. По условиям соглашения США получают более широкий доступ к информации о банковских счетах в Лихтенштейне.

Для обмена информацией больше нет необходимости, чтобы деяние считалось уголовным преступлением в обеих странах. Достаточно, если США считают это преступлением. Лихтенштейн не считает уклонение от уплаты налогов (в отличие от налогового мошенничества – например, подделки документов) уголовным преступлением. По этой причине было фактически невозможно получить информацию из банков Лихтенштейна при расследовании дел об уклонении от уплаты налогов.

продолжить чтение

UBS выдает информацию

Оффшоры

Financial Times пишет, что UBS выдал информацию о счетах, с помощью которых американцы уклонялись от уплаты налогов. Швейцарская банковская тайна не устояла под натиском следователей из США.

По условиям международных соглашений, подписанных Швейцарией, выдача информации возможна при расследовании дел, которые считаются уголовными, как в запрашивающей стране, так и в стране, из которой запрашивается информация.

Законодательство Швейцарии не считает уклонение от уплаты налогов уголовным преступлением. Однако преступлением считается налоговое мошенничество, в частности подделка документов. Напомню, что одного из руководителей банка UBS поймали на том, что он, помимо прочего, оформлял счета на подставных лиц.

продолжить чтение